2020年1-9月份，全市各級(jí)財(cái)政部門按照市委、市政府決策部署，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，實(shí)事求是組織財(cái)政收入，大力壓減非急需非剛性支出，管好用好省直達(dá)資金，全力做好“六穩(wěn)”“六保”相關(guān)工作，

一、財(cái)政收入執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收入

2020年1-9月份全市一般公共預(yù)算收入117.0億元，同比增長(zhǎng)6.3%，完成年度預(yù)算的73.9%，其中各項(xiàng)稅收收入88.2億元，同比增長(zhǎng)0.8%，占一般公共預(yù)算收入的75.4%。各項(xiàng)非稅收入28.8億元，同比增長(zhǎng)27.8%，占一般公共預(yù)算收入的24.6%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入29.0億元，同比減少7.7億元，下降21.0%，完成年度預(yù)算的65.9%。縣區(qū)一般公共預(yù)算收入88.0億元，同比增加14.7億元，增長(zhǎng)20.0%，完成年度預(yù)算的77.0%，其中：

盤山縣21.0億元，同比增長(zhǎng)26.2%，完成年度預(yù)算的84.2%；雙臺(tái)子區(qū)4.9億元，同比下降1.7%，完成年度預(yù)算的66.7%；興隆臺(tái)區(qū)13.6億元，同比下降13.7%，完成年度預(yù)算的60.4%；大洼區(qū)9.6億元，同比下降2.8%，完成年度預(yù)算的70.5%；遼東灣經(jīng)濟(jì)區(qū)38.9億元，同比增長(zhǎng)49.1%，完成年度預(yù)算的84.8%。

分征收部門情況：稅務(wù)部門91.0億元，同比增加0.7億元，增長(zhǎng)0.8%，完成年度預(yù)算的71.7%；財(cái)政部門25.9億元，同比增加6.3億元，增長(zhǎng)32.0%，完成年度預(yù)算的82.6%。

主要收入項(xiàng)目完成情況：

1.增值稅完成36.5億元，同比減少2.7億元，下降6.8%。影響因素：一是石油開(kāi)采業(yè)減收2.1億元，其中受原油價(jià)格下跌影響，遼河油田分公司減收1.8億元；二是批發(fā)零售業(yè)減收0.8億元，主要是受疫情影響，市場(chǎng)需求萎縮，銷售收入有所下降；三是房地產(chǎn)業(yè)同比減收0.4億元，主要是受增量留抵退稅影響，其中新天地房地產(chǎn)公司同比減收0.1億元；四是石化加工業(yè)增收1.3億元，主要是原材料石油價(jià)格下降，進(jìn)項(xiàng)稅減少，其中盤錦浩業(yè)化工有限公司增收4.8億元；五是交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)同比減收0.3億元，主要是受增量留抵退稅影響。

2.企業(yè)所得稅完成16.1億元，同比增收8.1億元，增長(zhǎng)100.6%。影響因素：一是石化加工業(yè)同比增收7.0億元，主要是原材料石油采購(gòu)成本下降，企業(yè)利潤(rùn)增加，其中北方燃料公司增收3.4億元；二是批發(fā)零售業(yè)同比增收0.9億元，主要是石化批發(fā)企業(yè)采購(gòu)成本下降，利潤(rùn)增加。

3.個(gè)人所得稅完成1.8億元，同比減少0.14億元，下降7.1%。影響因素：主要是受個(gè)人所得優(yōu)惠政策影響。

4.資源稅完成4.7億元，同比減收1.2億元，下降20.4%。影響因素：主要是受原油價(jià)格下降影響。

5.城市維護(hù)建設(shè)稅完成5.7億元，同比減少0.3億元，下降5.2%。影響因素：增值稅和消費(fèi)稅減收，帶動(dòng)城市維護(hù)建設(shè)稅同比減收。

6.城鎮(zhèn)土地使用稅完成11.2億元，同比減少2.7億元，下降19.4%。影響因素：主要是我市土地使用稅地段等級(jí)稅額標(biāo)準(zhǔn)下調(diào)。2020年1月起，我市城鎮(zhèn)土地使用稅將一級(jí)地段由24元/㎡下調(diào)至18元/㎡，二級(jí)地段由18元/㎡下調(diào)至15元/㎡，坐落于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的園區(qū)土地由7.5元/㎡下調(diào)至6元/㎡。

7.契稅完成4.4億元，同比增收0.6億元，增長(zhǎng)17.0%。影響因素：主要是受土地轉(zhuǎn)讓同比增加影響，其中建煌實(shí)業(yè)公司繳納契稅0.3億元，同期無(wú)此因素。

8.非稅收入28.8億元，同比增加6.3億元，增長(zhǎng)27.8%。主要是遼東灣經(jīng)濟(jì)區(qū)罰沒(méi)收入同比增加9.9億元。

（二）政府性基金預(yù)算收入

2020年1-9月份全市政府性基金預(yù)算收入51.6億元，同比增加12.0億元，增長(zhǎng)30.4%。主要是遼東灣經(jīng)濟(jì)區(qū)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入37.0億元，同比增加10.4億元，增長(zhǎng)39.3%。

市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入8.6億元，同比增加6.6億元，增長(zhǎng)335.3%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入同比增加6.9億元。

二、財(cái)政支出執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算支出

2020年1-9月份全市一般公共預(yù)算支出153.1億元，同比增加1.6億元，增長(zhǎng)1.1%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出61.1億元，同比減少0.8億元，下降1.3%?？h區(qū)一般公共預(yù)算支出92.1億元，同比增加2.4億元，增長(zhǎng)2.7%，其中：

盤山縣22.4億元，同比增加2.7億元，增長(zhǎng)13.5%；雙臺(tái)子區(qū)7.0億元，同比增加0.2億元，增長(zhǎng)2.9%；興隆臺(tái)區(qū)16.0億元，同比減少2.8億元，下降14.9%；大洼區(qū)19.8億元，同比下降2.4億元，下降11.0%；遼東灣經(jīng)濟(jì)區(qū)26.9億元，同比增加4.8億元，增長(zhǎng)21.7%

主要支出項(xiàng)目如下：

1.一般公共服務(wù)支出10.7億元，同比減收2.1億元，下降16.7%，主要是市直機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位大力壓減非急需非剛性支出。

2.教育支出12.6億元，同比減少2.5億元，下降16.7%，主要是上半年受新冠疫情影響，中小學(xué)延緩開(kāi)學(xué)，公用經(jīng)費(fèi)及采購(gòu)項(xiàng)目支出減少。 

3.社會(huì)保障和就業(yè)支出24.1億元，同比減少0.5億元，下降1.6%。

4.衛(wèi)生健康支出6.6億元，同比減少9.4億元，下降30.1%，主要是上年同期撥付專項(xiàng)資金較多和壓縮一般性支出。

5.農(nóng)林水支出10.6億元，同比減少2.5億元，下降19.2%，主要是上年同期撥付省專項(xiàng)較多。

（二）政府性基金預(yù)算支出

2020年1-9月份全市政府性基金支出53.2億元，同比增加22.1億元，增長(zhǎng)71.0%。其中，遼東灣經(jīng)濟(jì)區(qū)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出32.9億元，同比增加6.3億元。

市本級(jí)政府性基金支出2.4億元，同比增加1.9億元，增長(zhǎng)381.1%。主要是專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出增加的。

三、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，各項(xiàng)指標(biāo)位于全省前列

2020年1-9月份我市主要收入指標(biāo)在全省排名靠前，其中一般預(yù)算收入同比增長(zhǎng)6.3%，排在全省第二位，高于全省平均增幅（-2.9%）9.2個(gè)百分點(diǎn)；稅收收入同比增長(zhǎng)0.8%，排在全省第二位，高于全省平均增幅（-6.1%）6.9個(gè)百分點(diǎn)；非稅占比24.6%，排在全省第三位，低于全省平均占比（29.5%）4.9個(gè)百分點(diǎn)。

較1-8月份，全市一般公共預(yù)算收入增幅和稅收收入增幅均提高0.1個(gè)百分點(diǎn)，非稅占比下降0.4個(gè)百分點(diǎn)。我市財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，收入結(jié)構(gòu)合理，收入質(zhì)量較高。

 

2019年1-9月份全省和我市一般公共預(yù)算收入增幅情況

 

 

 

2019年1-9月份全省和我市稅收收入增幅情況

 

 

 

2019年1-9月份全省和我市非稅占比情況

 

 

 

（二）地區(qū)間收入不均衡

雖然我市主要收入指標(biāo)在全省排名靠前，但從各縣區(qū)完成情況看，地區(qū)間收入不均衡現(xiàn)象愈加明顯。1-9月份市本級(jí)（-21.0%）、興隆臺(tái)區(qū)（-13.7%）、大洼區(qū)（-2.8%）、雙臺(tái)子（-1.7%）一般公共預(yù)算收入增幅低于全市平均水平，地區(qū)間收入增幅最高的遼東灣（49.1%）和最低的市本級(jí)（-21.0%）相差70.1個(gè)百分點(diǎn),稅收收入增幅最高的盤山縣（38.7%）和最低的市本級(jí)（-18.8%）相差57.5個(gè)百分點(diǎn)。

 

2020年1-9月份全市收入分地區(qū)構(gòu)成情況

 

（三）多措并舉保障重點(diǎn)，財(cái)政資金直達(dá)民生

受疫情等疊加因素影響，全市財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)壓力較大、困難較多，同時(shí)圍繞“六?！薄傲€(wěn)”相關(guān)工作和債務(wù)付息等剛性重點(diǎn)支出需求不減，財(cái)政收支矛盾將十分突出。各級(jí)財(cái)政積極籌措調(diào)度資金，通過(guò)壓縮一般性支出、盤活存量資金、強(qiáng)化內(nèi)控管理等系列措施，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障各項(xiàng)民生支出及時(shí)撥付，抗疫等專項(xiàng)資金直達(dá)縣區(qū)，確保財(cái)政資金提質(zhì)增效。1-9月份，我市一般預(yù)算支出完成153.1億元，增長(zhǎng)1.1%，其中交通運(yùn)輸支出增長(zhǎng)236.1%、文化旅游體育與傳媒支出增長(zhǎng)40.7%、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出增長(zhǎng)44.4%、與企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)相關(guān)的商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增長(zhǎng)56.5%。

（四）積極調(diào)度資金，提供堅(jiān)實(shí)保障

年初以來(lái)，全市各級(jí)財(cái)政積極調(diào)度資金，積極保障各項(xiàng)政策措施實(shí)行，在做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作同時(shí)，加強(qiáng)收入預(yù)期管理，全面落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)政扶持政策，采取更加有力的舉措，一手抓好疫情防控保障工作，一手抓好財(cái)政運(yùn)行工作，為在疫情防控常態(tài)化情況下，經(jīng)濟(jì)社會(huì)恢復(fù)正常秩序、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。減稅降費(fèi)政策落地見(jiàn)效，完善“三?！敝С霰Ｕ蠙C(jī)制，確保了基層正常運(yùn)轉(zhuǎn)。