盤錦市供銷合作社聯(lián)合社

2019年度部門決算公開說明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目    錄

 

 

第一部分    盤錦市供銷合作社聯(lián)合社概況

一、 主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置情況

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分  盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算報表

一、2019年度收入支出決算總表

二、2019年度收入決算表

三、2019年度支出決算表

四、2019年度財政撥款收入支出決算表

五、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分   盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

二、財政撥款支出決算情況

三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、其他重要事項的情況說明

第四部分    名詞解釋

 

第一部分 盤錦市供銷合作社聯(lián)合社部門概況

 

一、主要職責(zé)及機構(gòu)設(shè)置情況

部門主要職責(zé)：

（一）負責(zé)研究制定全市供銷社的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，指導(dǎo)全市供銷合作社的發(fā)展和改革。

（二）按照政府授權(quán)對重要農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)營進行組織、協(xié)調(diào)、管理。

（三）維護各級供銷合作社的合法權(quán)益。

（四）協(xié)調(diào)與有關(guān)部門的關(guān)系，指導(dǎo)全市供銷合作社的業(yè)務(wù)活動和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的正常進行，促進城鄉(xiāng)物資交流。

（五）會同有關(guān)部門宣傳貫徹黨中央、國務(wù)院、省委、省政府、市委、市政府有關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟工作的方針、政策。

（六）參加全國總社、省社部署的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動。

（七）承辦市委、市政府交辦的其他事項。

根據(jù)本部門主要職責(zé)，盤錦市供銷合作社聯(lián)合社部門內(nèi)設(shè)6個科室，分別是理事會辦公室、財務(wù)審計科、合作經(jīng)濟指導(dǎo)科、企業(yè)指導(dǎo)科、組織人事科、煙花市場管理科。

盤錦市供銷合作社聯(lián)合社無下屬二級預(yù)算單位。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算編制范圍的一級預(yù)算單位1戶：即盤錦市供銷合作社聯(lián)合社（本級）。

 

 

 

 

 

第二部分    盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算報表

 

   

一、2019年度收入支出決算總表

二、2019年度收入決算表

三、2019年度支出決算表

四、2019年度財政撥款收入支出決算表

五、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

詳見：《盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算公開表》

第三部分盤錦市供銷合作社聯(lián)合社2019年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計487.20萬元，包括：

1.財政撥款收入487.20萬元，占收入總計的100%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入0萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。

3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計的0%。

4.經(jīng)營收入0萬元，占收入總計的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。

6.其他收入0萬元，占收入總計的0%。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，占收入總計的0%。8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，占收入總計的0%。

與上年相比，今年收入減少6.61萬元，降低1.34%，主要原因：人員調(diào)出，工資福利收入減少。

（二）支出總計475.38萬元，包括：

1.基本支出455.06萬元，占支出總計的95.73%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出326.08萬元，對個人和家庭的補助支出64.51萬元，商品和服務(wù)支出78.23萬元，基本性支出6.56萬元。

2.項目支出20.32萬元，占支出總計的4.27%。主要包括辦公設(shè)備購置等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。

4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計的0%。

5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。

與上年相比，今年支出減少2.41萬元，降低0.50%，主要原因：對個人和家庭的補助支出減少。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余11.82萬元。

主要是2019年養(yǎng)老保險降低繳費比率等原因形成的結(jié)余。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少4.20萬元，降低26.22%，主要原因：2019年養(yǎng)老保險降低繳費比率，財政撥款出現(xiàn)結(jié)余。

二、撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2019年度財政撥款支出475.38萬元，其中：基本支出455.06萬元，項目支出20.32萬元。與上年相比，財政撥款支出增加2.85萬元，增長0.60%，主要原因：項目支出增加。與年初預(yù)算相比，2019財政撥款支出完成年初預(yù)算的97.57%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的97.03%，項目完成年初預(yù)算的111.33%。

（二）具體情況。

2019年度財政撥款支出475.38萬元，按支出功能分類科目分，包括：社會保障和就業(yè)支出98.88萬元，占20.80%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出12.82萬元，占2.70%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出341.78萬元，占71.90%；住房保障支出21.90萬元，占4.61%。

（一下內(nèi)容我已經(jīng)幫你改過，黃色部分需要自己重新核實計算）

1.社會保障和就業(yè)支出98.88萬元，完成年初預(yù)算的91.64%，具體包括：

（1）行政事業(yè)單位離退休53.54萬元，主要是離休人員工資，護理費、離退休人員取暖費等支出，其中事業(yè)單位離退休20.64萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費32.9萬元。

（2）撫恤45.33萬元，其中死亡撫恤42.21萬元，傷殘撫恤3.13萬元。

2.衛(wèi)生健康支出12.82萬元，即行政事業(yè)單位醫(yī)療12.82萬元，主要是機關(guān)干部醫(yī)療保險支出，完成年初預(yù)算的100%。其中事業(yè)單位醫(yī)療12.67萬元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出1500元。

3.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出341.78萬元，完成年初預(yù)算的99.19%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是事業(yè)運行經(jīng)費減少。具體為商業(yè)流通事務(wù)支出341.78萬元，其中：事業(yè)運行支出321.46萬元、其他商業(yè)流通事務(wù)支出20.32萬元。

事業(yè)運行321.46萬元，主要是單位職工各項工資福利性支出、機關(guān)運行經(jīng)費及辦公設(shè)備采購等基本性支出。

其他商業(yè)流通事務(wù)支出20.32萬元，主要是單位的各類項目支出。

4.住房保障支出21.90萬元，具體包括：

住房公積金21.90萬元，主要是機關(guān)干部公積金支出，完成年初預(yù)算的100% 。

三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出0.73萬元，完成年初預(yù)算的14.60%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是車輛運行經(jīng)費減少。與上年相比，今年“三公”經(jīng)費支出減少0.69萬元，降低48.59%，主要原因：車輛運行經(jīng)費減少。

其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費0.73萬元。

1.因公出國（境）費0萬元，本年無出國事宜，2019年參加出國（境）團組0個，累計0人次。2019年因公出國（境）費比上年減少0萬元，下降0%，無增減變動

2.公務(wù)接待費0萬元，本年無公務(wù)接待事宜，2019年國內(nèi)公務(wù)接待累計0批次，0人，0萬元。2019年公務(wù)接待費比上年減少0.07萬元，下降100%，主要是本年沒有公務(wù)接待。

3. 公務(wù)用車購置及運行費0.73萬元，比上年減少0.62萬元，下降45.93%，主要是車輛運行經(jīng)費減少。

公務(wù)用車購置費0萬元，本年無公車采購事項,當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。

公務(wù)用車運行維護費0.73萬元，主要用于車輛運行經(jīng)費等。截至年末使用一般公共預(yù)算財政撥款開支的公務(wù)用車保有量1輛。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出455.06萬元，其中：人員經(jīng)費390.59萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費64.47元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2019年度盤錦市供銷合作社聯(lián)合社機關(guān)運行經(jīng)費支出64.47萬元，比上年增加1.80萬元，增長2.87%，主要原因是辦公經(jīng)費增加。具體支出明細如下：辦公費5.24萬元、水費0.42萬元、電費2.30萬元、郵電費2.48萬元、取暖費7.24萬元、差旅費4.33萬元、維修費3.09萬元、勞務(wù)費6.77萬元、工會經(jīng)費3.53萬元、公務(wù)用車維護費0.73萬元、其他交通費用20.48萬元、其他商品服務(wù)支出7.71萬元。

（二）政府采購支出情況。

2019年度盤錦市供銷合作社聯(lián)合社政府采購支出總額6.56萬元，其中：政府采購貨物支出6.56萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2019年12月31日，盤錦市供銷合作社聯(lián)合社資產(chǎn)總額4,628.36萬元，其中：

1.土地、房屋及構(gòu)筑物。面積2133.37平方米，價值3,458,512.93元；

2.車輛。共有5輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通訊用車1輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車4輛。

3.通用設(shè)備。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）

4.專用設(shè)備。單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，盤錦市供銷合作社聯(lián)合社組織對2019年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項目3個，涉及資金20.25萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）100分。

通過績效自評發(fā)現(xiàn)預(yù)算項目管理主要存在以下問題：

一是預(yù)算績效觀念不強，工作質(zhì)量有待提高。

預(yù)算單位對預(yù)算績效管理工作重視程度還不足，工作缺乏主動性；對預(yù)算績效管理工作的意義、框架、思路、操作規(guī)程認識不夠深入，申報績效目標(biāo)不夠明確，設(shè)計的評價指標(biāo)體系不科學(xué)、不嚴(yán)謹。

二是評價指標(biāo)體系不完善，實際操作有難度。

盡管已制定出臺了績效評價共性指標(biāo)體系，但是對指標(biāo)具體設(shè)置沒有統(tǒng)一的明確規(guī)定，沒有針對性較強的個性評價指標(biāo)體系可供預(yù)算單位借鑒。財政預(yù)算支出的范圍在逐年擴大、建設(shè)發(fā)展的投入在逐年增加，新政策新情況不斷出現(xiàn)，現(xiàn)有評價指標(biāo)的針對性和適應(yīng)性已降低，直接影響了績效評價的質(zhì)量。

下一步將采取以下措施加以改進：

一是加大對預(yù)算績效管理工作的考核力度。

各級預(yù)算單位既是預(yù)算編制、執(zhí)行的責(zé)任主體，同時也是預(yù)算績效管理的責(zé)任主體，只有壓實預(yù)算單位的主體責(zé)任，預(yù)算績效管理制度、改革舉措才能落實落細。改進和提升預(yù)算績效管理工作需要加大考核力度，將績效管理納入政府部門工作績效考核，通過剛性約束不斷強化預(yù)算部門的主體意識、責(zé)任意識，轉(zhuǎn)變管理觀念，引導(dǎo)預(yù)算部門切實提高預(yù)算績效管理工作的自覺性和主動性，真正形成“政府領(lǐng)導(dǎo)、財政推動、部門負責(zé)”的工作格局。

二是繼續(xù)提升預(yù)算績效管理工作的深度和廣度。

一是進一步擴大預(yù)算績效管理工作的覆蓋面，使預(yù)算單位多熟悉預(yù)算績效管理的內(nèi)容和要求，不斷提升預(yù)算單位的績效意識。二是緊密圍繞市委市政府的工作重點，遵循重點關(guān)注民生項目、重點重大項目的預(yù)算績效管理原則，選取民生重點、對行業(yè)發(fā)展和社會發(fā)展影響較大的項目進行績效目標(biāo)評審和績效評價，由專家對預(yù)算單位作進一步指導(dǎo)，不斷提升預(yù)算績效管理的質(zhì)量。三是不斷優(yōu)化績效評價方法，促進研究與實踐協(xié)同創(chuàng)新。

三是推進預(yù)算績效管理專業(yè)化。

一是科學(xué)組織預(yù)算績效評價工作，完善預(yù)算績效管理指標(biāo)數(shù)據(jù)庫。二是引入第三方評價機制，形成內(nèi)外部評價相互補充，財政部門、預(yù)算單位和受托第三方評價機構(gòu)各司其職、密切配合的機制，提高評價結(jié)果的權(quán)威性和公正性。三是組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和能力，培養(yǎng)一批專業(yè)人才隊伍。

第四部分 名詞解釋

 

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

16.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。

17.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。

18.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）財政國庫業(yè)務(wù)（項）：反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務(wù)方面的支出。

19.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）信息化建設(shè)支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設(shè)方面的支出。

20.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

21.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務(wù)方面的支出。

22.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。

23.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

24.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。

25.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。

26.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

27. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

28.節(jié)能環(huán)保支出（類）污染防治（款）水體（項）：反映政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫生態(tài)環(huán)境保護、水源地保護、國土江河綜合整治、河流治理與保護、地下水修復(fù)與保護等方面的支出。

29.農(nóng)林水事務(wù)（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。

30.交通運輸（類）成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）成品油價格改革補貼其他支出（項）：反映成品油價格改革財政補貼對其他方面的支出。

31.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。

32.援助其他地區(qū)支出（類）其他支出（款）其他（項）：反映援助其他地區(qū)資金中的其他支出。

33. 國土海洋氣象等支出（類）國土資源事務(wù)（款）其他國土資源事務(wù)支出（項）：反映其他用于國土資源事務(wù)方面的支出。

34.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

35.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。